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我曾在銀行工作11年，主要負責放款業務，包含個人貸款及企業貸款，所以我稍微來解釋一下有關銀行房屋貸款的相關問題。

一、所謂的房屋貸款顧名思義當然就是以房屋作抵押品來向銀行借錢，但原則上是以第一順位而言，「二胎房貸」其實算是信用貸款的一種，只是有拿不動產來設定抵押權，加強銀行的債權罷了，尤其在經過幾次的不動產風暴後，銀行普遍認為不動產一經拍賣後其拍賣金額多不足以支付第一順位的金額，更何況是第二順位以後，因此現在大多的銀行對於二胎房貸多半是保持謹慎的態度，也就是說，把二胎房貸當作是信用貸款來看待，因此利率相對也比較高，通常都在7%以上，有的銀行還高到12%以上。

二、房屋貸款又依其資金用途而有分別，也會影響其貸款的成數，較常見的房貸通常是屬於購屋貸款，資金用途當然就是購置該不動產，因此在聯徵記錄中的資金用途註記為1。購屋貸款用途單純，而且貸款金額通常在撥款當天就會由銀行再轉匯給賣屋者(建設公司或原屋主)，所以在銀行端認為，這種貸款風險較低；另一種房屋貸款就是貸款者要拿到現金，這類的資金用途歸類在第4類，也就是「理財投資用」，但銀行對這類的貸款通常較為謹慎，而且可貸成數亦較低。

三、在借款人的條件方面，因為借款人在銀行所評估的授信5p當中是最為重要的一環，所以借款人的條件愈好，可貸的成數當然愈高，但若貸款人長年定居於國外，銀行在這方面就會再三考量了，因為借款人的收入很難認定，通常銀行最喜歡看到的財力是借款人的年收入，而且長年在國外定居，那國內貸款每月應繳的金額屆時該由誰來繳呢？若有逾期情事發生時也沒辦法進來催繳的工作。這種情形，銀行最有可能採取的變通方法就是會徵提保證人，而且該保證人須俱備相當的財力，且不能居住於國外。但現在有法規規定，銀行若有取得足額擔保時不得向消費者徵提保證人…所以應該會用「一般保證人」的方式來變通吧！

四、關於投資客的問題，現在銀行認定所謂的投資客通常會依照聯徵中心資料來認定，也就是說，若聯徵中心的資料中已有房屋貸款者才會認為投資客，講白一點，如果你有10間房子，但都沒有貸款，這樣銀行也不會把你認為是投資客的。依我當時所服務的銀行而言，我們是以聯徵中心資料中有2條以上的房屋貸款者才認定是為投資客。

五、關於利率，房屋貸款的長期利率都是機動的，現在大多稱為「定儲利率指數」，這項變革是因為多年前的房屋貸款利率通常都是固定不變的大多維持在7~8%，但台灣的定存利率卻由5%左右急速下降至1~2%，也因此引起大眾消費者的不滿，因為存、放利差實在是太大了，最後在消費者的壓力之下，銀行業才將房貸利率改成現在的模式，當然這個模式對銀行及消費者兩方面來說都是最公評的，因為現在的銀行房貸的放款利率是由1年期定儲利率加上一個固定利率，例如：定儲利率是1.3%+固定利率0.8%=2.1%，這固定的0.8%就是銀行要賺的利差，當定儲有變動時，房貸利率就會隨之調上或調下。

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引用:

原文由 kuda1994 於 2012-12-06 22:01 發表

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應該反過來說喔
很少房東租屋不公證的
以我家為例
當年家母跟朋友在林口長庚附近買地蓋房子
結果是土地在最高點買進
蓋完後
林口房價就每況愈下,像瑞凡一樣回不去了
賠錢捨不得賣
分到三間餘屋就 ...

其實針對租屋支出抵扣所得稅的規定並不需要到法院去公證才行，況且，就算有去法院公證也不一定都能在申報年度綜所稅時列為列舉扣除額，必須符合所得稅法的相關規定才可。

在所得稅法中有關於房屋租金支出列報扣除額有以下的規定：
• 設籍於該租屋處，且有自住事實。
• 該房屋須為自住，不能租來當店面做為營業用。
• 租屋者須為納稅本人、配偶或受扶養直系親屬，且必須有居住行為者。
• 不能同時申報購屋借款利息支出
另外，扶養子女未滿20歲，或年滿20歲且符合在校就學(正式學籍)者，只要提供住宿費用收據，就算是不符合上述4點規範，亦可申報租金列舉扣除。

申報租金列舉扣除額應提供下列文件：
1.租賃契約書正本(要注意喔！租賃契約書要貼印花，就是要去繳印花稅啦。)
2.房租付款證明影本（須載明租金金額，可以用匯款單替代，但若是繳付現金的話當然就要請房東出具簽收的收據了。）
3.房客設籍於租屋處的證明文件(戶籍謄本即可)

我剛好是財稅系畢業的，所以提出來大家互相研究一下。